Información que vamos ordenando, visitado el 26.02.2024.

Manuales de derecho procesal penal, visitado el 26.02.2024.

Biblioteca general, visitado el 26.02.2024.

Mapa mental de derecho procesal penal, visitado el 27.09.2025.

GARCÍA CAVERO, Percy
2016 Derecho Penal Económico. Parte Especial. Volumen III. Delitos contra la intervención del estado en la economía. Delitos tributarios, delitos aduaneros, delitos contra el mercados de valores, delitos contra el mercado ed créditos, delitos contra el orden económico, fraude de subvenciones, delitos contra los derechos de los trabajadores. Perú – Lima: Instituto Pacífico S.A.C. Segunda Edición. Enero, p 1229 – 1855.
2007 Derecho Penal Económico. Parte Especial. Tomo II. Perú – Lima: Editora Jurídica Grijley E.I.R.L.. Primera Edición, p 806.

REATEGUI SANCHEZ, James / CALDERÓN VALVERDE, Leonardo
2012 Delitos tributarios y aduaneros. Perú-Lima: Gaceta Jurídica S.A., p 207.

El congreso de la República del Perú: identifica manuales, monografías y artículos.

CARO CORIA, Dino Carlos
2015 Lavado de activos provenientes del delito tributario. En: Revista IUS ET VERITAS, n.° 50, Julio. Perú-Lima: PUCP, p 216-232.
Enlace oficial: https://revistas.pucp.edu.pe/index.php/iusetveritas/article/view/14816
Enlace de respaldo.

Informe n.° 00029-2024-DAE-UIF-SBS
2013 -2023 Análisis de los delitos tributarios como delito precedente del lavado de activos, p 41.
Enlace oficial.
Enlace de respaldo.

Delitos tributarios 2023 – actualizado 2025
Análisis de los delitos tributarios como precedente del lavado de activos. Enero de 2013 a diciembre de 2023, p45.
Enlace oficial.
Enlace de respaldo.

Informe n.° 00024-2023-DAE-UIF-SBS.
Análisis de los delitos tributarios como delito precedente del lavado de activos. 2012-2022, p41.
Enlace de oficial.
Enlace de respaldo.

Informe n.° 16-2023-DAE-UIF-SBS
Información Estadística Georreferenciada. 2012-2022, p 284.
Enlace oficial.
Enlace de respaldo.
Nota: mapa de lavado de activos.

PORRAS AGUIRRE, Rosario Eugenia
2025 Impacto de la pericia contable en la administración de justicia y su pertinencia con la defraudación tributaria. Perú-Lima: Facultad de Ciencias Contables. Unidad de Posgrado. Universidad Nacional Mayor de San Marcos. Asesor Dr. Iván Dazir Berleine Vivanco Aquino, p170.
Enlace oficial.
Enlace de respaldo.

YACOLCA ESTARES, Daniel Irwin
2016 Deficiencias y reformas de los tipos penales del delito tributario peruano. Perú-Lima: Facultad de Ciencias Contables. Unidad de Posgrado. Universidad Nacional Mayor de San Marcos. Asesor Dr. William Gaudencio Mallqui Quijano.
Nota: no se encuentra en línea, solo el resumen.

TAPIA MOREANO, Esther Alfonsina
2025 Incremento patrimonial no justificado y su impacto en la recaudación tributaria a personas naturales, Puerto Maldonado, 2023. Perú-Lima: Para optar grado acadécmico de maestra en tributación. Escuela de Posgrado. Maestría en tributación. Universidad Continental, p99.
Enlace oficial: https://hdl.handle.net/20.500.12394/17515
Enlace de respaldo.

VIZCARRA VILLEGAS, Fredy Eloy
2023 La incidencia de la regularización tributaria del artículo 189 del Código Tributario peruano, en la recaudación delñ impuesto a la renta empresarial e impuesto general a las ventas, 2010 a 2022. Tesis para obtener el grado de Magíster en Finanzas y Derecho Corprorativo. Perú-Lima: Programa de la Maestría en Finanzas y Derecho Corporativo. ESAN GRADUATE SCHOOL OF BUSINESS. Universidad Esan, p 66.
Enlace oficial: https://hdl.handle.net/20.500.12640/3915
Enlace de respaldo.

BALTAZAR ANCHILLO, Brigitte
2025 Evasión tributaria y la recaudación de arrendamiento de locales comerciales de personas naturales en las galerías del centro comercial Grau en el distrito de Huacho – 2020. Asesor Mg. C.P. Héctor Orlando Echegaray Romero. Tesis para optar el título profesional de contador público. Perú-Huacho: Escuela profesional de ciencias contables y financieras. Facultad de ciencias económicas, contables y financieras. Universidad Nacional José Faustino Sánchez Carrión, 103.
Enlace oficial: https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.02.00
Enlace de respaldo.

MERINO SAAVEDRA, María Laura
2025 La incidencia del artículo 189 del Código Tributario para evitar la defraudación tributaria, 2025. Para optar el título profesional de abogado. Asesores Andy Williams Chamoli Falcon y Alberto Deyvid Coello Acosta. Perú-Lima: Carrera de Derecho. Facultad de Derecho y Ciencias Humanas. Universidad Tecnológica del Perú, p246.
Enlace oficial: https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.00
Enlace oficial.

Casación n.° 02-2008, La Libertad, SPP, 03.06.2008
– Doctrina vinculante: Son dinstintos los plazos de investigación preliminar e investigación preparatoria
– Enlace oficial.
– Análisis: https://ivangomeztorres.com/casacion-n-2-2008-la-libertad-spp-03-06-2008/

ACUERDO PLENARIO n.° 2-2009.
V Pleno Jurisdiccional de las Salas Penales Permanente y Transitorias, 13.11.2009.
– Asunto: Regularización tributaria.

– Enlace oficial.
– Enlace de respaldo.

Casación n.° 3429-2024, Huánuco, SPP, 01.09.2025
– Problema: ¿Se puede formalizar investigación preparatoria cuando ya se canceló deuda tributaria en su integridad?
– Respuesta: No.
– Análisis de la resolución:

1. El plazo en investigación preliminar se contabiliza ¿en días naturales o días hábiles?
– Respuesta: Se contabiliza en días naturales, el desarrollo de la respuesta en función a la ley, doctrina y jurisprudencia vinculante como base. Lo podemos ubicar en: https://ivangomeztorres.com/el-plazo-en-investigacion-preliminar-se-contabiliza-en-dias-naturales-o-dias-habiles/

2. ¿Cuándo inicia el plazo de las diligencias preliminares?
– Respuesta: Desde que el fiscal tiene conocimiento del hecho punible, el razonamiento se encuentra desarrollado en la Casación 66-2010, SPP, Puno, 26.04.2011.
Lo podemos ubicar en: https://ivangomeztorres.com/casacion-n-66-2010-diligencias-preliminares-cuando-inicia-el-plazo-se-contabiliza-en-dias-naturales/